Bancos, cooperativas y mutuales mantienen robusto indicador de fortaleza financiera

El índice de suficiencia patrimonial es el resultado que se deriva de la división del capital base de la entidad supervisada entre sus activos por el negocio de intermediación financiera (préstamos o inversiones, por ejemplo).

Según la información publicada por la Sugef, el viernes 27 de octubre, las 44 entidades bajo su supervisión superaron el mínimo del 10% en el índice de solvencia en el tercer trimestre del 2023, con lo cual todas se mantienen dentro del grado de normalidad.

En las tres revisiones de este año, que se hicieron públicas por primera vez en abril pasado, el Banco Hipotecario de la Vivienda (Banvhi) y Caja de ANDE obtuvieron el primer y segundo porcentaje más alto de suficiencia, respectivamente, de manera consecutiva.

Este indicador es crucial ya que proporciona información sobre la solidez del capital de cada entidad supervisada, evaluando su capacidad para hacer frente a los riesgos inherentes a su actividad. En resumen, mide la solvencia y la estabilidad financiera de estas entidades.

Si alguna de estas incumple los límites mínimos establecidos por la normativa nacional, estaría en situación de irregularidad financiera y sería susceptible de intervención por parte de la Sugef. Por esa razón, es esencial conocer la salud financiera de todos los intermediarios del país.

La normativa establece tres niveles de irregularidad: si el resultado de suficiencia es menor al 10% pero mayor o igual al 9%, se clasifica como irregularidad 1; entre el 8% y el 9%, es irregularidad 2; y por debajo del 8%, se categoriza como irregularidad 3.

Resultados por tipo de entidad

En términos generales, los resultados del tercer trimestre demuestran que las entidades del sistema financiero nacional son sólidas y cuentan con recursos suficientes para hacer frente a posibles riesgos derivados de sus actividades. Todas superan el mínimo del 10% establecido por la normativa.

Entre los bancos públicos, el Banco Popular lidera con un 24,23% de suficiencia, seguido por el Banco de Costa Rica (BCR) con 15,22% y el Banco Nacional con 13,16%, según los datos publicados por la Sugef, para el periodo de julio a setiembre.

En el sector de la banca privada, Prival Bank encabeza la lista con 33,44% de suficiencia, seguido por el Banco CMB y el Banco General, con 30,11% y 27,83% respectivamente.

De acuerdo con los datos publicados por la Superintendencia, el BAC Credomatic, el banco privado con mayor activo en Costa Rica, registró 13,15% en el índice de solvencia. Por otro lado, Scotiabank alcanzó 20,47% y Davivienda, 13,97%.

En el ámbito de las cooperativas, Coopecar lidera con un nivel de suficiencia patrimonial del 33,91%, seguida por Coopejudicial con 32,50%. En los tres índices publicados por la Sugef, esta es la primera vez que Coopecar lidera en el sector cooperativo.

Por su parte, entre las entidades que cuentan con mayor activo en el sector cooperativo, Coopenae obtuvo 16,49%, Coopeservidores, 14,73% y Coopealianza, 16,35%.

En cuanto a las financieras, Financiera Comeca lidera con un indicador de solvencia del 33,52%, seguida por Financiera Multimoney con 17,78%, Financiera Monge con 15,88%, Financiera Cafsa con 15,20% y Financiera Desyfin con 11,17%.

Finalmente, en el sector de las mutuales, Mucap alcanzó el 14,78% y Grupo Mutual, 14,42% en el índice de suficiencia patrimonial, durante el tercer trimestre del año.