Una auditoría realizada por el área de Fiscalización de Servicios Económicos de la Contraloría General de la República a 166 operaciones crediticias del Fideicomiso Nacional de Desarrollo (Finade), encontró que en el 92% de los casos se incumplió al menos una condición requerida para su otorgamiento.

Así lo informó, la mañana de este lunes 12 de noviembre, la institución contralora, por medio de un comunicado de prensa. Mediante otro comunicado, el Sistema de Banca para el Desarrollo rechazó que existan incumplimientos.

El Finade es uno de los tres fondos que administra del Sistema de Banca para el Desarrollo (SBD), que es un mecanismo para financiar e impulsar proyectos productivos, especialmente de pequeños productores y empresarios.

En el Finade los recursos provienen de una amplia gama de fideicomisos que existían y con ellos se da financiamiento, avales y servicios no financieros.

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“Como resultado del análisis de una muestra de 166 operaciones crediticias colocadas por operadores financieros y mediante agentes colocadores con recursos del Finade, con un saldo principal de ₡10.588,1 millones al 31 de diciembre de 2017, se determinó que 153 expedientes de crédito (92%), evidencian el incumplimiento de al menos una de las condiciones establecidas para su otorgamiento", señala el informe de la Contraloría.

“En ese sentido, el 43% de los casos analizados no cuentan con información suficiente que permita concluir sobre la viabilidad del proyecto financiado y en un 28% de los casos la información contenida en el expediente resultó ser insuficiente para demostrar la condición de beneficiario del Sistema de Banca para el Desarrollo”, añadió la auditoría.

Otro hallazgo fue que en 11% de los créditos se incumplió al menos una de las condiciones financieras relacionadas con tasa de interés, límite máximo de financiamiento, plan de inversión y plazo máximo de financiamiento.

“Adicionalmente, del análisis de la cartera de créditos del Finade vigente al 31 de diciembre de 2017, se evidenció que en el programa para el financiamiento de operaciones de los sectores industria, comercio y servicios, un ‘operador financiero no regulado’, otorgó a los beneficiarios finales 234 operaciones de crédito por un monto de ₡999,7 millones, con tasas de interés que fluctúan entre el 13,45% y el 43,90%”, señaló la Contraloría.

Esta situación generó que dicho operador, obtuviera como rédito márgenes de hasta 36,2 puntos porcentuales. Lo anterior, se presentó debido a que el Finade concedió recursos a dicho operador financiero a una tasa del 7,70% anual, dejando a criterio de ese intermediario la determinación de la tasa efectiva para el beneficiario final.

Banca para el Desarrollo rechaza incumplimientos

Por su parte, en horas de la tarde de este 12 de noviembre, el Sistema de Banca para el Desarrollo rechazó que existan incumplimientos.

“El Finade no ha incumplido requisitos en el otorgamiento de recursos del SBD, puesto que, por Ley, no otorga créditos a los operadores financieros, para que estos los coloquen a los beneficiarios del SBD”, señaló el Sistema en el cual también aclaró que el informe final de esta evaluación aún no se les ha entregado oficialmente.

Explicaron que los operadores financieros otorgan los financiamientos con recursos de Finade de acuerdo con sus propias políticas y metodologías crediticias, pero deben hacerlo dentro del marco normativo establecido por el SBD, y en el caso de las entidades supervisadas por el de la Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef).

Por su parte, la Secretaría Técnica del SBD realiza un seguimiento de todos los fondos, incluidos los del Finade, según lo dispuesto en la Ley 9274.

Sobre las condiciones de los créditos señalaron que la verificación del cumplimiento de requisitos de los solicitantes de crédito, como capacidad de pago, viabilidad del proyecto, información y actualización del expediente, así como otras condiciones propias de la actividad crediticia, corresponden directamente al operador financiero que está otorgando el crédito, no al Finade o al SBD.

“El deudor ante el Finade es el operador financiero”, señala el SBD en el comunicado.

La referencia en el estudio de la Contraloría a operaciones crediticias con tasas de hasta el 43% –añade el SBD–, se explica porque son saldos de operaciones aprobadas antes de la fijación de tasas que se realizó mediante los acuerdos posteriores a la reforma a la Ley del SBD (del 2014), el Consejo Rector dispuso tope a las tasas de interés y a los márgenes de los operadores financieros.

Nota del editor: Esta información se actualizó a las 5:20 p. m. con la posición de la Secretaría Técnica del SBD.